60億元!!!深圳稅警聯(lián)合偵破獲特大連環(huán)虛開增值稅專用發(fā)票案！

日期 :[2016年01月08] 編輯 : 邦誠(chéng)財(cái)稅【糾錯(cuò)】瀏覽次數(shù) 4860

東莞公司注冊(cè)

在國(guó)家稅務(wù)總局和公安部的聯(lián)合指揮和督導(dǎo)下，深圳國(guó)稅局和公安局聯(lián)合辦案人員經(jīng)過(guò)五個(gè)月的努力，成功偵破一起涵蓋了黃金票虛開、騙取出口退稅、販賣假發(fā)票、偷稅等眾多涉稅違法犯罪行為的案件。

2015年10月14日，在稅務(wù)總局、公安部聯(lián)合督辦和直接指揮下，深圳國(guó)稅局和公安局聯(lián)合發(fā)起“海浪2號(hào)”特大黃金票虛開、騙取出口退稅、販賣假發(fā)票、偷稅案集群戰(zhàn)役統(tǒng)一收網(wǎng)行動(dòng)，現(xiàn)場(chǎng)抓獲了以卓某為首的特大黃金票虛開發(fā)票團(tuán)伙，以黃某為首的特大騙取出口退稅團(tuán)伙，以劉某、詹某為首的虛開、販賣假發(fā)票團(tuán)伙，共計(jì)抓獲犯罪嫌疑人29人，搗毀犯罪窩點(diǎn)22個(gè)，現(xiàn)場(chǎng)扣押已填開和空白的增值稅專用發(fā)票3000多份，各類假發(fā)票5000多份，公章、發(fā)票章等虛假印章300多枚。目前深圳市人民檢察院已對(duì)11名犯罪嫌疑人批準(zhǔn)逮捕。

經(jīng)統(tǒng)計(jì)，該案涉案金額60億元、稅額10億元。其中涉嫌虛開發(fā)票金額50多億元、稅額8.7億元，涉嫌騙取出口退稅涉案金額9億多元、退稅額1.5億元。

一、小公司暗藏大貓膩 檢查人員一追到底

這起涉案金額達(dá)到60億，涵蓋了黃金票虛開、騙取出口退稅、販賣假發(fā)票等犯罪行為的案件，最初是從稅務(wù)部門的日常檢查中發(fā)現(xiàn)線索。

深圳國(guó)稅局檢查人員在一次日常檢查中發(fā)現(xiàn)，一家辦公場(chǎng)所僅十幾平米的小公司（“深圳市龍海通投資發(fā)展有限公司”，以下簡(jiǎn)稱“龍海通公司”），9個(gè)月內(nèi)的銷售額竟然達(dá)到了約8億，更蹊蹺的是，稅收憑證顯示，這家主要經(jīng)營(yíng)范圍為黃金的公司卻開出了大量建材、服裝、電子等產(chǎn)品的發(fā)票，與其經(jīng)營(yíng)范圍大相徑庭。不僅如此，接受其開出發(fā)票的公司，經(jīng)營(yíng)范圍大都與黃金無(wú)關(guān)，且大都出現(xiàn)了非正常經(jīng)營(yíng)的情況。綜合種種疑點(diǎn)，稅務(wù)機(jī)關(guān)決定對(duì)該企業(yè)進(jìn)行立案檢查。

檢查人員實(shí)地調(diào)查發(fā)現(xiàn)，龍海通公司的下游公司要么不存在，要么只租了一個(gè)場(chǎng)地卻從未使用。特別是追查一家在天津的下游公司時(shí)，檢查人員發(fā)現(xiàn)，一家經(jīng)營(yíng)鋼材生意的公司，在短期內(nèi)連續(xù)多次接受了由龍海通公司開出的高達(dá)2000多萬(wàn)的黃金發(fā)票，而接收的貨品中根本沒(méi)有黃金。

隨著調(diào)查的深入，一個(gè)包括了黃金票虛開、騙取出口退稅、販賣假發(fā)票等眾多犯罪行為的特大涉稅犯罪案件逐漸浮出水面。僅涉案的龍海通一家公司，從2013年11月開業(yè)至2014年7月走逃期間，該公司共取得上海黃金交易所開具的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票143份，涉及金額超過(guò)8.6億元，涉及進(jìn)項(xiàng)稅額超過(guò)1.4億元。

二、源頭遏制 加大力度 打擊虛開和騙稅

本案是在犯罪嫌疑人早已走逃、手上無(wú)任何從涉案公司調(diào)取的紙質(zhì)資料的情況下，發(fā)揮專案組成員的集體智慧、一步一個(gè)腳印地“撈”回來(lái)的，從一個(gè)涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票案，連帶偵破出了一個(gè)綜合虛開、騙稅、偷稅、假票等違法犯罪行為的窩案。

近年來(lái)，為積極應(yīng)對(duì)外貿(mào)出口下行的壓力，中央和地方政府出臺(tái)了相關(guān)擴(kuò)大外貿(mào)出口的政策，海關(guān)等部門不斷優(yōu)化通關(guān)環(huán)境，出口退稅部門及時(shí)辦理退稅，支持外貿(mào)企業(yè)努力擴(kuò)大出口。

與此同時(shí)，國(guó)家也將打擊出口騙稅作為工作的重中之重。截止到今年11月底，全國(guó)共立案檢查了4.71萬(wàn)戶出口企業(yè)，查實(shí)問(wèn)題戶數(shù)1.38萬(wàn)戶，挽回國(guó)家稅款損失90多億元，已送公安機(jī)關(guān)案件244起，抓捕犯罪嫌疑人319人。

在本案當(dāng)中，虛開增值稅發(fā)票進(jìn)行抵扣，是騙取出口退稅的源頭，這也是國(guó)家重點(diǎn)打擊的涉稅違法行為之一。稅務(wù)部門根據(jù)增值稅發(fā)票能夠進(jìn)行交叉核對(duì)的特點(diǎn)，加大交叉核對(duì)的力度，對(duì)于從源頭打擊類似犯罪，將起到重要作用。

據(jù)深圳國(guó)稅相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，下一步，稅務(wù)機(jī)關(guān)將以打擊虛開發(fā)票作為源頭，加強(qiáng)信息化數(shù)據(jù)管理，加大對(duì)虛開和騙稅案件的查處力度，加強(qiáng)與公安、海關(guān)、銀行等相關(guān)部門的協(xié)作，共同辦案，形成防范和打擊出口騙稅的合力，堅(jiān)決遏制虛開和騙稅活動(dòng)的囂張氣焰。深圳國(guó)稅提醒廣大納稅人：應(yīng)珍惜當(dāng)前的外貿(mào)出口環(huán)境，做到誠(chéng)信守法經(jīng)營(yíng)，共同維護(hù)我國(guó)外貿(mào)出口的健康增長(zhǎng)。

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